Bancos, organismos del gobierno nacional y otras entidades comenzaron a responder los pedidos de información de la justicia en la causa en la que están imputados el presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio «Chiqui» Tapia, el tesorero, Pablo Toviggino, y otros dirigentes por la presunta retención ilegal y el no pago de aportes de IVA, ganancias y aportes previsionales por 19 mil millones de pesos.
Fuentes judiciales informaron a Clarín que el juez en lo Penal Económico Diego Amarante ya recibió las respuestas de bancos, de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) y de otros entidades públicas con la información requerida en la causa. Resta más documentación.
El magistrado habilitó la feria judicial de enero para investigar la causa que se inició por una denuncia del gobierno nacional de Javier Milei. Es una de las investigaciones abiertas en distintos juzgados contra la AFA y sus dirigentes.
En este expediente ARCA denunció a la AFA por la retención de aportes jubilatorios de los empleados de los clubes de fútbol y por la evasión del impuesto a las ganancias e IVA desde marzo del 2024 a diciembre del año pasado. Fueron dos presentaciones: una por la presunta evasión de 7.593.903.512,23 de pesos y la segunda por 11.759.643.331,62 de pesos.
El punto central es que la AFA no pagó o lo hizo fuera del plazo sus obligaciones fiscales y de agente de retención. Según el decreto 510/2023, la asociación debe retener el 7,50 por ciento de la venta de entradas de partidos de fútbol, de la televisión, de la venta de jugadores, de publicidad, de las apuestas, entre otros ingresos para el pago de las contribuciones de los empleados de todos los clubes de fútbol.
“La ley establece un plazo de treinta (30) días corridos de vencido el plazo de ingreso del tributo/recurso de la seguridad social retenido, entonces, el delito de apropiación indebida de tributos y de los recursos de la seguridad social, se consuma por la omisión total o parcial del depósito del tributo/recurso de la seguridad social retenido cuando ha concluido el término legalmente previsto para efectuar aquel depósito”, explicó ARCA en su presentación.
El fiscal en lo Penal Económico Claudio Navas Rial impulsó formalmente a fin de año una investigación e imputó a Tapia, a Toviggino, al secretario general de la AFA, Cristian Malaspina, y al director general, Gustavo Lorenzo.
Así, el juez Amarante ordenó una serie de medidas de prueba, todas en busca de documentación sobre los impuestos y la ruta del dinero para determinar si se pagaron o no y en el caso que se haya hecho en qué plazo. Le requirió información a todos los bancos que operan con la AFA, a la propia ARCA, a la DGI, al Banco Central de la República Argentina (BCRA) y a otros organismos.
Algunos de ellos ya comenzaron a contestar los pedidos de la justicia mientras que se espera que lo hagan otros.
En tanto, Tapia y la AFA se presentaron en la causa. Lo hicieron para designar abogado. Se trata de Norberto Frontini, ex conjuez de la Cámara Federal de Casación Penal que en tribunales es recordado por ese paso que tuvo polémica durante el kirchnerismo. Las fuentes consultadas señalaron que por el momento Tapia y la AFA solo nombraron abogado y no hicieron ninguna presentación en el expediente.
Por otra parte hay expectativa de si ARCA pide ser querellante en la causa. Se trata del rol de acusador privado en un expediente que tiene toda víctima de un delito. En este caso si se trata de la evasión de impuestos, ARCA podría ser parte de la investigación.
La UIF busca información en EE.UU.
Paul Starc, titular de la Unidad de Información Financiera (UIF), realizó reuniones en Washington con autoridades estadounidenses como parte de la investigación sobre presunto lavado de dinero en la Asociación del Fútbol Argentino (AFA). El objetivo fue intercambiar información relevante acerca de sociedades y operaciones financieras que permanecen bajo análisis judicial en ambos países.
El encuentro se enfocó en el diálogo con integrantes de la Red de Control de Delitos Financieros de Estados Unidos (FinCEN) para que aporten datos de los movimientos de fondos de la AFA.